2023年3月，市审计局对我局财政财务收支进行了审计。我局高度重视审计问题整改工作，立即召开审计整改专题会议，逐条对照问题，认真制定整改方案，布置落实整改任务，按时上报审计整改报告。现将审计发现问题的整改情况公告如下：

一、基本情况

2023年审计发现****本级问题个数16个，截至2023年10月，已整改问题14个，整改率87.5%。

二、主要问题

部分项目资金预算执行率偏低；未及时清理债权和债务；未按要求编制2022-2024年中期财政规划；未明确固定资产清查盘点的周期；采购健身器材流程不规范；固定资产管理不规范；专项资金限制，未达到绩效目标；绩效自评目标内容不真实；未积极向上级申请彩票公益金；未与市孔子学会完全脱钩。

三、处理意见和建议

市旅文局应加大项目推进力度，切实提高资金使用效益；应健全制度，切实加强计划审批管理，科学统筹，强化管控，确保推进经费提质增效；应与省旅文厅、市财政局进一步沟通冲销长期挂账的债权债务；应编制完善的中期财政规划；****政府采购监督管理工作；应定期开展固定资产清查盘点工作，加强固定资产管理，按规定对建设项目进行转固管理，按规定办理固定资产调拨和处置手续；应加强项目绩效管理；应谋划项目，积极向上申请专项资金；应与孔子学会完全脱钩。

四、整改情况

（一）部分项目资金预算执行率偏低。

审计指出，我局部分项目资金预算执行率偏低。

整改结果：经审计指出后，我局召开会议，组织学习《预算法》等相关政策法规，总结部分项目资金预算执行率偏低的原因，提高资金使用效益。

该问题已完成整改并销号。

（二）预算资金拨付的管理不严格。

审计指出，我局预算资金拨付管理不严。

整改结果：经审计指出后，我局召开会议，组织学习《预算法》等相关政策法规，各室严格报送预算资金，杜绝类似问题再次发生。

该问题已完成整改并销号。

（三）未及时清理债权和债务。

审计指出，我局应收款项还长期挂账，造成债权长时间未清理。

整改结果：经审计指出后，我局已与省旅文厅、市财政局沟通，****财政局的指导意见，已找到相关凭证，汇总好全部资料后继续推进此项整改工作。

该问题在持续整改推进中。

（四）采购健身器材流程不规范。

审计指出，我局应根据调查情况、资产配置标准等科学、合理地确定采购需求。

整改结果：我局高度重视并召开会议，组织学习《政府采购法》等相关政策法规，完善内控制度，以后购置健身器材时应规范流程，比质比价，合理地确定采购需求。

该问题已完成整改并销号。

（五）未按要求编制2022-2024年中期财政规划。

审计指出，我局在未完整编制2022-2024年中期财政规划。

整改结果：我局在2024年预算编制中同步编制项目支出2022-2024年中期财政规划。且在今后预算编制中做好3年中期财政规划编制工作。

该问题已完成整改并销号。

****政府采购监督管理工作不严格。

审计指出，我局政府采购监督管理工作不严。

整改结果：我局召开专题会议，完善单位内部控制制度，加强政府采购相****政府采购监督管理工作。

该问题已完成整改并销号。

（七）未明确固定资产清查盘点的周期。

审计指出，我局未明确固定资产盘点“定期”的周期。

整改结果：我局召开专题会议，已完善修改固定资产管理办法，明确盘点周期。

该问题已完成整改并销号。

（八）工程竣工未及时转固定资产。

审计指出，我局两项工程已竣工，未及时转固定资产。

整改结果：我局高度重视在建工程转固工作，已积极推进转固流程，已将两项在建工程转为固定资产。

该问题已完成整改并销号。

（九）未及时调拨和处置固定资产。

审计指出，我局未按规定办理固定资产调拨和处置手续。

整改结果：我局召开专题会议，已将需要调拨和处置的固定资产分好类，****财政局继续完成此项整改工作。

该问题在持续整改推进中。

整改结果：该问题在持续整改推进中。

（十）固定资产管理不规范。

审计指出，我局固定资产管理不规范。

整改结果：我局已对固定资产粘贴标识卡，明确资产盘点周期，按规定调拨和处置固定资产，加强固定资产管理工作。

该问题已完成整改并销号。

（十一）被更换下来的健身器材处置不规范。

审计指出，我局被更换下来的健身器材处置不规范。

整改结果：我局未能及时对报废器材进行资产注销，在以后的工作中，我局会加强对健身器材的管理，及时对报废器材进行资产注销。

该问题已完成整改并销号。

（十二）专项资金闲置，未达到绩效目标。

审计指出，我局专项资金闲置，不能有效发挥资金效益。

整改结果：我局已召开会议并组织学习了《中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金管理暂行办法》等相关政策法规，加大力度推进项目进度，加强专项资金管理，按时支付资金，实现专项资金绩效目标。

该问题已完成整改并销号。

（十三）绩效自评目标内容不真实。

审计指出，我局存在绩效目标分数设置不合理问题。

整改结果：我局已修改相关绩效自评指标和绩效自评内容，在以后的绩效自评工作中，加强项目绩效管理，确保自评内容真实、合理。

该问题已完成整改并销号。

（十四）未积极向上级申请彩票公益金支持体育事业专项资金。

审计指出，我局向上级申报中央集中彩票公益金支持体育事业专项资金，不利于推动地方体育事业的发展。

整改结果：我局目前已谋划相关体育项目，下一步我局将积极向上级申请，争取更多项目资金下拨我市。

该问题已完成整改并销号。

（十五）专项资金管理不严格。

审计指出，我局未严格把关专项资金支出。

整改结果：我局高度重视并召开会议，组织学习《预算法》等相关政策法规，加强专项资金管理，严把资金使用关，避免类似情况再次发生。

该问题已完成整改并销号。

（十六）市旅文局未与市孔子学会完全脱钩。

审计指出，我局应与孔子学会资产财务完全分离，通过政府购买服务等方式支持其发展，推动孔子学会单独建账、独立核算。

整改结果：我局立行整改，****政府购买服务指导性目录进行备案，将以政府购买服务的方式支持孔子学会的发展。

该问题已完成整改并销号。

五、其他需要公开的内容

无。

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2023年11月30日